Henkilötakaus ja osakeyhtiön rajattu vastuu
Osakeyhtiössä omistajan vastuu rajoittuu lähtökohtaisesti sijoitettuun pääomaan. Henkilötakaus ohittaa tämän suojan taatun lainan osalta: jos yhtiö kaatuu, velka siirtyy yrittäjän henkilökohtaiseksi. Siksi takausta kannattaa kohdella samalla vakavuudella kuin omaa lainaa ja mitoittaa se summaan, jonka pystyy tarvittaessa maksamaan.
Mistä takaaja vastaa
Takaus koskee lain lähtökohdan mukaan vain velan pääomaa. Korot ja perintäkulut kuuluvat vastuuseen, jos niistä on sovittu, ja rahoittajien takaussitoumuksissa näin on usein tehty. Vastuun laajuus riippuu myös siitä, onko takaus rajattu enimmäismäärään ja koskeeko se vain yhtä lainaa vai myös myöhempiä vastuita. Nämä kohdat ratkaistaan takaussitoumuksen ehdoissa, ja yksityistakaajan suojasta säädetään laissa takauksesta ja vierasvelkapanttauksesta.
Esimerkki
Yrittäjä takaa yhtiönsä 50 000 euron lainan omavelkaisella henkilötakauksella. Yritys ajautuu maksukyvyttömäksi, kun lainaa on jäljellä 30 000 euroa. Rahoittaja perii summan korkoineen suoraan yrittäjältä, joka maksaa sen henkilökohtaisista varoistaan tai sopii maksusuunnitelmasta.