Kassavirran hallinta · päivitetty 2.9.2026
Kassavirtalaskelma ja kassavirtaennuste pk-yritykselle
Laskuri ennustaa kassan kehityksen alkukassan sekä kassaan tulevien ja kassasta lähtevien rahojen perusteella ja näyttää, milloin rahavirta voi kääntyä negatiiviseksi. Lataa lisäksi muokattava Excel-pohja.
Kassavirtalaskelma lyhyesti
Kassavirtalaskelma kertoo, riittävätkö rahat tuleviin maksuihin. Syötä kauden alun kassa, kuukausittain kassaan tulevat ja kassasta lähtevät rahat sekä muut toistuvat erät. Laskuri näyttää kuukausikohtaisen nettokassavirran, alimman ennustetun kassan ja ensimmäisen kuukauden, jolloin loppukassa alittaa nollan. Käytä lukuja maksuvalmiuden ja rahoitustarpeen ajoituksen arviointiin.
- Syötä: maksuhetken kassaan tulevat ja lähtevät rahat
- Tulos: kassan kehitys ja runway valitulla jaksolla
- Rajoite: ennuste ei ole virallinen tilinpäätös tai rahoittajan päätös
Päivitetty 2.9.2026 · Lähde: Arvento-toimitus
Kassavirtalaskelma
Selainlaskuri toistaa perusarvot kuukausittain. Excel-pohjassa voit muuttaa yksittäisiä kuukausia.
Käytä viimeisimpiä toteutuneita lukuja tai kuukausitasoa, jonka olet laskenut yrityksen budjettipohjaan.
Tulos
182 969 € kassa kauden lopussa
Runway: Yli laskettujen kuukausien. Kassa käy alimmillaan tasolla 55 000 €.
Kassavirta 12 kk
- Aloituskassa
- 55 000,00
- Nettokassavirta yhteensä
- 127 969,09
- Kassa kauden lopussa
- 182 969,09
- Huom.
- Positiivinen nettokassavirta kasvattaa kassaa valitulla jaksolla, negatiivinen pienentää sitä.
- Huom.
- Runway on ensimmäinen kuukausi, jolloin ennustettu loppukassa alittaa nollan. Jos kassa ei alita nollaa valitulla jaksolla, tulos on yli laskettujen kuukausien.
Tulos perustuu vain syöttämiisi kassaan tuleviin ja kassasta lähteviin eriin. Ennuste ei ole kirjanpidon virallinen raportti.
Seuraava paras askel
Kassavirta kertoo, milloin rahoituspolku kannattaa tarkistaa
Jos kassa painuu ennusteessa miinukselle tai budjetissa on suuri yksittäinen meno, arvioi rahoitusvaihtoehdot ennen eräpäiviä.
- Toimituksellinen puskuritarkistus noin 55 000 €
- Runway valituilla oletuksilla: Yli laskettujen kuukausien
- Kassa käy alimmillaan tasolla 55 000 €
- Rakenna kassapuskuri ennen kuin runway lyhenee liikaaAvaa suositus
Vertaa yrityslainat valmiiksi esitäytetyllä summalla ja laina-ajalla.
- Katso vain nopeat ratkaisutAvaa vaihtoehto
Hyvä polku, jos rahantarve osuu lähikuukausiin ja päätösnopeus on tärkein kriteeri.
- Rajaa vakuudettomiin vaihtoehtoihinAvaa vaihtoehto
Hyvä polku, jos etsit nopeaa puskuria ilman erillistä vakuutta.
Ensimmäisen kuukauden kassavirtasi on 5 500 €, ja myynti kestäisi pudota 13 % ennen kuin kassavirta kääntyy miinukselle. Kysy alta, mitä tapahtuu, jos maksuajat venyvät tai kulut nousevat.
Lataa Excel-laskuri
Saat syöttämilläsi arvoilla täytetyn kassavirtalaskelma-pohjan sähköpostiisi. Muokkaa yksittäisiä kuukausia, niin kaavat päivittyvät automaattisesti.
Kuukausikohtainen kassavirta
Suunnittele realistinen kassavirta. Muokkaa kuukausi kerrallaan ja näe mihin asti kassa riittää.
| Kuukausi | Kassaan tulevat | Kassasta lähtevät | Muut kassaan | Muut kassasta | Nettokassa | Kassa lopussa |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Tammi | 42 000 € | 36 500 € | 0 € | 0 € | 5 500 € | 60 500 € |
| Helmi | 43 260 € | 36 938 € | 0 € | 0 € | 6 322 € | 66 822 € |
| Maalis | 44 558 € | 37 381 € | 0 € | 0 € | 7 177 € | 73 999 € |
| Huhti | 45 895 € | 37 830 € | 0 € | 0 € | 8 065 € | 82 063 € |
| Touko | 47 271 € | 38 284 € | 0 € | 0 € | 8 988 € | 91 051 € |
| Kesä | 48 690 € | 38 743 € | 0 € | 0 € | 9 946 € | 100 997 € |
| Heinä | 50 150 € | 39 208 € | 0 € | 0 € | 10 942 € | 111 939 € |
| Elo | 51 655 € | 39 679 € | 0 € | 0 € | 11 976 € | 123 915 € |
| Syys | 53 204 € | 40 155 € | 0 € | 0 € | 13 050 € | 136 965 € |
| Loka | 54 800 € | 40 637 € | 0 € | 0 € | 14 164 € | 151 129 € |
| Marras | 56 444 € | 41 124 € | 0 € | 0 € | 15 320 € | 166 449 € |
| Joulu | 58 138 € | 41 618 € | 0 € | 0 € | 16 520 € | 182 969 € |
Vinkki jatkoon
Laskurilla voi laskea myös monimutkaisempia kassavirtaskenaarioita. Selvitä esimerkiksi miten uusi palkkaus, investointi tai lisärahoitus vaikuttaa kassavirtaan omien lukujesi pohjalta.
Tällä sivulla 4
Kassavirran hallinta käytännössä
Kuinka pidät kassavirran terveenä.
- Kirjaa myyntisaamisten ja ostovelkojen maksupäivät, koska laskutettu myynti ei ole sama asia kuin kassaan tullut raha.
- Jaa suuret hankinnat ja muut kertaluonteiset menot niille kuukausille, jolloin maksu tapahtuu.
- Yhdistä kassavirta myyntikatelaskelmaan ja seuraa kannattavuutta erikseen kannattavuuslaskennalla.
- Jos maksuviiveet uhkaavat kassaa, tarkista laskurahoituksen ja muiden rahoitusmuotojen sopivuus.
Kirjaa myös verojen, palkkojen, lainanlyhennysten ja muiden eräpäivien vaikutus sille kuukaudelle, jolloin raha liikkuu.
Miten kassavirtalaskelma liittyy rahoitukseen?
Käytä ennustetta rahoitustarpeen ajoittamiseen ja kuukausierän testaamiseen.
- Merkitse ennusteeseen, milloin kassa alittaa oman vähimmäispuskurisi.
- Arvioi rahoitustarve rahoituslaskurilla ja rajaa samalla rahoitusmuotoa.
- Testaa lainan kuukausierä erikseen yrityslainalaskurilla ennen hakemista.
Menetelmä, lähteet ja rajoitteet
Laskuri aloittaa syöttämästäsi kauden alun kassasta. Se lisää kuukausittain kassaan tulevat rahat ja muut tulot, vähentää kassasta lähtevät rahat ja muut menot sekä käyttää syöttämääsi kuukausittaista muutosoletusta. Runwayksi merkitään ensimmäinen kuukausi, jolloin ennustettu kauden lopun kassa alittaa nollan.
Puskuritarkistus on Arventon toimituksellinen arvio. Se yhdistää alimman negatiivisen kassan ja 1,5 kuukauden peruskulut, ja tulos on vähintään 5 000 €. Se ei ole rahoittajan suositus, hyväksyntäarvio eikä markkinadata.
Suomi.fi:n kassavirtalaskelmaohje kuvaa kassavirtalaskelman maksuvalmiuden työkaluksi ja erottaa liiketoiminnan, investointien ja rahoituksen rahavirrat. Suomi.fi:n rahoitus- ja kannattavuuslaskelmien ohje erottaa sen rahoituslaskelmasta. Lähteet tarkistettu 2.9.2026.
Selainlaskurin tulos on ennuste, ei kirjanpidon virallinen raportti. Syötä luvut samalla netto- tai bruttoverokäsittelyllä ja lisää verot, palkat, lainanlyhennykset sekä muut eräpäivät sille kuukaudelle, jolloin maksu toteutuu. Kassavirtaennuste kannattaa verrata toteutuneisiin lukuihin ja tarkistaa kirjanpitäjän kanssa.
Usein kysytyt kysymykset
Kassavirtalaskelma kertoo, kuinka paljon rahaa yrityksen kassaan tulee ja kuinka paljon sieltä lähtee valitulla ajanjaksolla. Sen avulla voit arvioida, riittävätkö rahat tuleviin maksuihin. Tämä laskuri on ennuste, ei kirjanpidon virallinen raportti.
Aloita kauden alun kassasta. Arvioi jokaiselle kuukaudelle kassaan tulevat ja kassasta lähtevät rahat, lisää mahdolliset muut erät ja laske kuukauden lopun kassa. Käytä varovaista myynti- ja kuluskenaariota ja vertaa ennustetta myöhemmin toteutuneisiin lukuihin.
Tässä laskurissa runway on ensimmäinen kuukausi, jolloin ennustettu kauden lopun kassa alittaa nollan. Jos kassa ei alita nollaa valitulla jaksolla, tulos on yli laskettujen kuukausien. Se ei kuvaa yrityksen koko rahoitustarvetta.
Kassavirtalaskelma seuraa rahan liikkumista ja maksujen ajoitusta. Tuloslaskelma kuvaa tuottoja, kuluja ja kannattavuutta kirjanpidon jaksotuksen mukaan. Yritys voi olla tuloslaskelmassa kannattava, vaikka rahat eivät riittäisi lähiajan maksuihin.
Valitse jakso sen mukaan, milloin päätös tehdään ja kuinka kauas tulevat maksut pitää nähdä. Kuukausitaso sopii tavalliseen kassasuunnitteluun, mutta kausivaihteluita tai tiukkaa kassaa kannattaa seurata tiheämmin. Laskurin tarkastelujakso on 1–24 kuukautta.
Syötä kassaan tulevat ja kassasta lähtevät rahat samalla verokäsittelyllä, joko nettoina tai bruttona. Lisää verojen, palkkojen, lainanlyhennysten ja muiden eräpäivien vaikutus kassaan sille kuukaudelle, jolloin raha todella liikkuu. Tämä laskuri ei erittele veroja automaattisesti.
Voit ladata tämän laskurin täyttämilläsi arvoilla Excel-pohjan. Selainlaskuri käyttää kuukausittaisia perusarvoja, ja ladatussa tiedostossa voit muuttaa yksittäisiä kuukausia sekä tarkistaa kaavat.
Ennuste näyttää, milloin kassaan voi syntyä rahoitusvaje ja miten suunniteltu menoerä vaikuttaa kassaan. Käytä sitä rahoitustarpeen perusteluna, mutta arvioi rahoitusmuoto ja lainan kustannus erillisellä rahoituslaskurilla. Kassavirtalaskelma ei ole rahoittajan hyväksyntäpäätös.
Lue lisää: Kassavirtalaskelma ja yrittäjän talous.
Tämä laskelma on suuntaa-antava. Varmista luvut kirjanpitäjän kanssa ja huomioi verot ja rahoitussopimusten erityisehdot ennen päätöksiä.
Etsitkö ostettavaa yritystä?
Selaa myytäviä yrityksiä ja analysoi niiden tunnusluvut - kaikki välittäjät yhdessä näkymässä.
Selaa myytäviä yrityksiäYrittäjän taloustyökalut Excelinä
Kassavirta 13 viikolle, vuosibudjetti, hinnoittelu ja tarjouspohja sekä myyntisaamisten ja ostovelkojen seuranta samassa tiedostossa. Kaavat ovat valmiina, ja tiedosto aukeaa myös Google Sheetsissä.
Latauslinkki tulee sähköpostiisi.
Muut rahoitus & kassavirta -laskurit
Rahoitus & kassavirta
Tunnusluvut & arvonmääritys