Velkakirja – Ilmainen pohja
Luo velkakirja yksityishenkilöiden tai yritysten väliseen lainaan. Täytä osapuolten tiedot, lainasumma ja ehdot. lataa valmis velkakirjapohja ilmaiseksi.
Velkakirjapohja lyhyesti
Tämä pohja on yksityishenkilöiden välisen rahalainan velkakirja, joka noudattaa velkakirjalakia (622/1947) ja korkolakia (633/1982). Siihen kirjataan lainanantajan ja lainanottajan nimet ja henkilötunnukset, lainan pääoma euroissa, korko tai maininta korottomuudesta, takaisinmaksuaikataulu ja eräpäivä, mahdollinen vakuus sekä seuraukset maksun laiminlyönnistä. Velkakirja allekirjoitetaan kahtena kappaleena, ja todistajat vahvistavat sen todistusarvoa riitatilanteessa.
Voit luoda nyt maksuttomasti velkakirjan yksityishenkilöiden väliseen lainaan. Työkalu sopii sukulaisten, ystävien ja perheenjäsenten väliseen rahalainaan. Tekoäly laatii velkakirjan velkakirjalakia (622/1947) ja korkolakia (633/1982) noudattaen, ja voit ladata sen tekstitiedostona muokattavaksi ja allekirjoitettavaksi.
Täytä kentät
Täytä tähdellä merkityt kentät. Muut voit jättää tyhjäksi.
Tekoäly laatii asiakirjan
Suomen lainsäädännön mukaisesti, alle minuutissa.
Lataa, muokkaa ja tulosta
Tekstitiedosto muokattavaksi tai PDF tulostettavaksi.
Tähdellä merkityt kentät ovat pakollisia. Muut tiedot voit jättää tyhjäksi. Puuttuvat valinnaiset kohdat jätetään asiakirjaan alleviivoille (________), jotka täytät käsin tulostuksen jälkeen. Voit myös muokata ladattua tekstitiedostoa vapaasti.
Tietosuoja: Tekoäly muodostaa asiakirjan tekstin syöttämistäsi tiedoista. Tilastoihin tallennamme vain luvut ja valinnat, kuten summan ja koron. Nimiä, osoitteita, henkilötunnuksia tai valmista asiakirjatekstiä emme tallenna. Älä syötä arkaluonteisia henkilötietoja. Tietosuojaseloste.
Täytä tiedot
Tekoäly laatii velkakirjan antamistasi tiedoista. Täytetty 0/11 kenttää.
Valinnainen. Voit jättää tyhjäksi ja täyttää käsin tulostuksen jälkeen.
Valinnainen. Voit jättää tyhjäksi ja täyttää käsin tulostuksen jälkeen.
Arvento ei anna oikeudellista neuvontaa. Asiakirjamalli on käyttökelpoinen pohja tavanomaisiin tilanteisiin, mutta monimutkaiset sopimukset kannattaa tarkistuttaa lakimiehellä ennen allekirjoitusta.
Yksityishenkilöiden välinen velkakirja
Kun lainaat rahaa ystävälle, sukulaiselle tai tuttavalle, velkakirja on paras tapa varmistaa, että molemmat osapuolet ymmärtävät lainaehdot samalla tavalla. Ilman kirjallista sopimusta syntyy helposti riitatilanteita lainan määrästä, korosta tai takaisinmaksuaikataulusta.
Yksityishenkilöiden välisessä velkakirjassa tulee mainita lainanantajan ja lainanottajan täydelliset nimet ja henkilötunnukset, lainan pääoma euroissa, korko (tai maininta korottomuudesta), takaisinmaksuaikataulu ja eräpäivä, mahdollinen vakuus sekä seuraukset maksun laiminlyönnistä. Velkakirja allekirjoitetaan kahtena kappaleena, ja todistajien käyttö vahvistaa asiakirjan todistusarvoa mahdollisessa riitatilanteessa. Jos laina liittyy kuolinpesän järjestelyihin, tarvitset usein myös valtakirjan pesän asioiden hoitamiseen. Pankissa pesän velkojen ja saatavien selvittäminen sujuu, kun mukana on kuolinpesän pankkiasioiden valtakirja.
Osamaksukaupassa velkakirja tulee kauppakirjan rinnalle: kauppakirja yksilöi myydyn auton tai veneen ja kertoo hinnan, velkakirja maksuerät, koron ja mahdollisen omistuksenpidätysehdon.
Perheen sisäinen velkakirja ja verotus
Perheen sisäisiin lainoihin liittyy lahjaveron riski. Verohallinto voi katsoa lainan lahjaksi, jos takaisinmaksua ei todellisuudessa edellytetä, lainaehdot ovat olennaisesti markkinaehtoja edullisemmat tai velkakirjaa ei ole laadittu lainkaan. Tämän vuoksi perheen sisäinen laina kannattaa aina dokumentoida velkakirjalla.
Kirjaa velkakirjaan realistinen takaisinmaksuaikataulu ja noudata sitä. Maksusuoritukset tilisiirtoina jättävät pankkitiliotteille jäljen, joka todistaa lainan aitouden verotarkastuksessa. Jos lainaat lapsellesi asuntoa varten, laske mahdollinen lahjaveron määrä lahjaverolaskurilla ennen järjestelyn aloittamista.
Koroton laina ja velkakirja
Yksityishenkilöiden välinen koroton laina on sallittu, eikä lain mukaan lainasta tarvitse periä korkoa. Korottomaan lainaan liittyy kuitenkin verotuksellisia riskejä, jotka riippuvat osapuolten välisestä suhteesta. Lähisukulaisten välisessä korottomassa lainassa Verohallinto voi tulkita korkoedun lahjaksi, jos lainasumma on suuri ja laina-aika pitkä.
Velkakirjaan kannattaa kirjata nimenomaisesti, että laina on koroton ja perustella syy lyhyesti (esim. lyhyt laina-aika tai pieni summa). Näin asiakirja osoittaa, että korottomuus on tietoinen valinta eikä puuttuva tieto. Koron vaikutuksen lainan kokonaiskustannuksiin voit laskea korkoa korolle -laskurilla.
Tavallinen vai juokseva velkakirja?
Velkakirjalaki erottaa tavallisen ja juoksevan velkakirjan. Tavallinen velkakirja on nimetty tietylle velkojalle, eikä sitä voi siirtää kolmannelle osapuolelle ilman erillistä sopimusta. Se sopii yksityishenkilöiden välisiin lainoihin, koska velallinen voi aina vedota samoihin vastaväitteisiin riippumatta siitä, kuka velan perii.
Juokseva velkakirja (haltija- tai määrännäisvelkakirja) voidaan siirtää uudelle velkojalle pelkällä luovutuksella. Siirron jälkeen velallinen ei välttämättä voi vedota alkuperäistä velkojaa vastaan olleisiin vastaväitteisiin. Juoksevia velkakirjoja käytetään lähinnä yritysrahoituksessa ja pankkitoiminnassa. Yksityishenkilöiden väliseen lainaan tavallinen velkakirja on lähes aina tarkoituksenmukaisempi valinta.
Velkakirjan laatiminen ja oikeusvaikutukset
Velkakirjan pakolliset tiedot
Pätevä velkakirja sisältää velkojan ja velallisen täydelliset tiedot (nimi, henkilötunnus tai Y-tunnus), lainan pääoman euroissa, koron tai maininnan korottomuudesta, maksuaikataulun eräpäivineen sekä viivästyskoron määräytymisperusteen. Molemmat osapuolet allekirjoittavat asiakirjan. Velkakirja on vapaamuotoinen, eikä laki edellytä todistajia, mutta todistajien käyttö parantaa asiakirjan todistusarvoa.
Korko ja viivästyskorko velkakirjassa
Korkolain (633/1982) mukainen viivästyskorko perustuu Euroopan keskuspankin viitekorkoon, johon lisätään 7 prosenttiyksikköä. Suomen Pankki vahvistaa viitekoron puolivuosittain, ja vuonna 2026 viivästyskorko on 9,5 % molemmilla jaksoilla. Laske viivästyskoron tarkka euromäärä viivästyskorkolaskurilla.
| Ajanjakso | Viivästyskorko % | Lähde |
|---|---|---|
| 1.1.2024–30.6.2024 | 11,50 % | EKP + 7 prosenttiyksikköä |
| 1.7.2024–31.12.2024 | 11,50 % | EKP + 7 prosenttiyksikköä |
| 1.1.2025–30.6.2025 | 10,50 % | EKP + 7 prosenttiyksikköä |
| 1.7.2025–31.12.2025 | 9,50 % | EKP + 7 prosenttiyksikköä |
| 1.1.2026–30.6.2026 | 9,50 % | Viitekorko 2,5 % + 7 prosenttiyksikköä |
| 1.7.2026–31.12.2026 | 9,50 % | Viitekorko 2,5 % + 7 prosenttiyksikköä |
Velkakirjan perintä ja vanhentuminen
Velan yleinen vanhentumisaika on kolme vuotta eräpäivästä (laki velan vanhentumisesta 728/2003). Vanhentuminen katkeaa, kun velkoja muistuttaa velallista saatavasta tai velallinen tunnustaa velan. Tuomiolla vahvistettu velka vanhenee viidessä vuodessa, ja vanhentuminen voidaan katkaista. Ulosottoperusteella on lisäksi lopullinen määräaika: yksityisvelkojan saatava voidaan periä enintään 20 vuotta, ja jos velkoja on muu kuin luonnollinen henkilö, määräaika on 15 vuotta. Vanhentumisen jälkeen velkaa ei voi periä ulosottoteitse. Velkakirjaan kannattaa kirjata tarkat eräpäivät, jotta vanhentumisajan alkamiskohta on yksiselitteinen ja korkolain mukainen viivästyskorko voidaan laskea oikeasta päivästä lukien.
Velkakirjan verotus lähipiirilainassa
Verohallinto tarkastelee lähipiirin lainajärjestelyjä lahjaveron näkökulmasta: jos korottomuus tai anteeksianto tulkitaan lahjaksi, lahjaveron määrä riippuu veroluokasta ja summasta. Jos laina on vielä maksamatta velkojan kuollessa, saatava kuuluu kuolinpesään ja vaikuttaa perintöveron määrään.
| Tilanne | Veroseuraus | Miten välttää |
|---|---|---|
| Koroton laina lähisukulaiselle | Korkoetu voidaan katsoa lahjaksi | Kirjaa korottomuus velkakirjaan ja perustele |
| Laina ilman velkakirjaa | Voidaan katsoa lahjaksi | Laadi aina kirjallinen velkakirja |
| Takaisinmaksua ei noudateta | Katsotaan lahjaksi | Maksa tilisiirtoina aikataulun mukaan |
| Markkinaehdon alle korkoistettu laina | Korkoero veronalaista | Käytä markkinakorkoa tai perustele poikkeus |
Milloin velkakirjaan tarvitaan asianajajaa?
Yksinkertaisessa yksityislainassa velkakirjan voi laatia itse. Asianajajan puoleen kannattaa kääntyä, kun lainasumma ylittää 50 000 euroa, lainaan liittyy vakuusjärjestelyjä (kiinteistöpantti, yrityskiinnitys), kyseessä on yritysrahoitus tai lainassa on kansainvälinen ulottuvuus. Yritysrahoituksessa yrityslainan tarjoajat ja lainan kuukausierä kannattaa selvittää ennen velkakirjaa, ja koron vaikutuksen lainan kokonaiskustannuksiin näkee korkoa korolle -laskurista.
Muista:
Perheen sisäisessä lainassa velkakirja on ainoa tapa todistaa verottajalle, että kyseessä on laina eikä lahja. Ilman velkakirjaa ja todellisia takaisinmaksuja Verohallinto voi määrätä lahjaveron.
Aiheeseen liittyvät työkalut
Usein kysytyt kysymykset
Muut sopimukset-laskurit
Sopimukset
Muut työkalut