Miten annuiteettierä muodostuu
Erä lasketaan niin, että laina tulee kokonaan maksetuksi sovitussa ajassa tasasuurin maksuin. Jokaisesta erästä maksetaan ensin jäljellä olevan velan korko, ja loppuosa lyhentää pääomaa. Koska velka pienenee, koron osuus erästä laskee ja lyhennyksen osuus kasvaa kuukausi kuukaudelta.
Mitä tapahtuu, kun korko muuttuu
Vaihtuvakorkoisessa annuiteettilainassa korontarkistus käsitellään kahdella tavalla. Annuiteettimallissa maksuerä lasketaan uudelleen, jolloin erä muuttuu mutta laina-aika säilyy. Kiinteässä tasaerässä erä pysyy samana ja laina-aika joustaa: koron noustessa laina-aika pitenee. Sopimuksesta kannattaa tarkistaa, kumpaa mallia käytetään.
Annuiteetti vai tasalyhennys
Annuiteetissa alkupään erät ovat pienemmät kuin tasalyhennyslainassa, mutta pääoma lyhenee hitaammin ja korkoa kertyy koko laina-ajalta hieman enemmän. Annuiteetti sopii, kun kassavirran halutaan kestävän tasaista kuormaa. Tasalyhennys taas minimoi kokonaiskorkokulun, jos alkuvaiheen suuremmat erät eivät ole ongelma.
Esimerkki
Yritys ottaa 50 000 € lainan viideksi vuodeksi 8 prosentin vuosikorolla. Annuiteettierä on noin 1 014 € kuukaudessa, ja korkoa kertyy koko laina-aikana noin 10 800 €. Ensimmäisessä erässä korkoa on noin 333 € ja lyhennystä noin 681 €.