ALV-rajalaskuri – Pitääkö sinun rekisteröityä?
Laske ylittääkö liikevaihtosi 20 000 € ALV-rajan. Raja nousi 15 000 eurosta ja alarajahuojennus poistui kokonaan.
Tämä työkalu auttaa selvittämään, ylittääkö liikevaihtosi ALV-velvollisuuden rajan. Syötä arvioitu vuosiliikevaihto ja näet heti, pitääkö sinun rekisteröityä arvonlisäverovelvolliseksi.
Jos olet jo ALV-velvollinen ja tarvitset apua arvonlisäveron laskemiseen, käytä ALV-laskuria – se laskee ALV:n verottomaan tai verolliseen hintaan kaikilla verokannoilla.
ALV-rekisteröitymisraja – Mitä muuttui?
Vuoden 2025 alussa ALV-velvollisuuden raja nousi 15 000 eurosta 20 000 euroon. Samalla alarajahuojennus poistui. Kun liikevaihtosi ylittää 20 000 euroa, sinun on rekisteröidyttävä ALV-velvolliseksi.
Hyvä uutinen: Ei enää takautuvaa verovelvollisuutta
Alarajahuojennus poistui
Alle 20 000 €
- Ei pakollista ALV-rekisteröitymistä
- Voit toimia ALV-rekisteröimättömänä
- Ei ALV-ilmoituksia Verohallinnolle
- Et voi vähentää ostojen ALV:a
Yli 20 000 €
- Pakollinen ALV-rekisteröityminen
- Lisää ALV (25.5%) hintoihin
- Kuukausittaiset/neljännesvuosittaiset ilmoitukset
- Voit vähentää ostojen ALV:n
ALV-rajalaskuri
Syötä liikevaihtosi ja näe ylitätkö 20 000 € rajan.
Kannattaako rekisteröityä vapaaehtoisesti?
Vaikka liikevaihtosi olisi alle 20 000 €, voit rekisteröityä vapaaehtoisesti ALV-velvolliseksi. Tämä kannattaa harkita erityisesti jos:
Kannattaa rekisteröityä jos...
- Myyt pääosin yrityksille (B2B)
- Teet suuria hankintoja (ALV-vähennys)
- Aiot kasvaa nopeasti yli rajan
- Haluat ammattimaisen kuvan
Ei kannata rekisteröityä jos...
- Myyt kuluttajille (B2C) - ALV nostaa hintoja
- Liikevaihto pysyy alle rajan
- Ei merkittäviä ostoja (ei ALV-vähennystä)
- Haluat välttää hallinnollista taakkaa
Vinkkejä ALV-rekisteröitymiseen
- Rekisteröidy hyvissä ajoin ennen rajan ylittämistä
- Muista päivittää hinnastosi (lisää ALV 25.5%)
- Käytä tilitoimistoa tai kirjanpito-ohjelmaa ALV-ilmoituksiin
- Säästä kuitit - voit vähentää ostojen ALV:n
ALV-hinnoittelu ja laskut
Kun ALV tulee mukaan hintoihin, on tärkeää ymmärtää vaikutukset.
Käytä laskureitamme hinnoittelun ja ALV-laskelmien optimointiin.
ALV-rajan historia
Miten raja on muuttunut vuosien varrella.
| 2025 alkaen | 20 000 € |
| 2021-2024 | 15 000 € |
| 2016-2020 | 10 000 € |
| Ennen 2016 | 8 500 € |
Usein kysytyt kysymykset (FAQ)
Milloin ALV-raja ylittyy?
ALV-raja 20 000 € lasketaan kalenterivuodelta. Raja tarkoittaa liikevaihdon kokonaissummaa, ei voittoa. Huomaa: vuodesta 2025 alkaen myös edellisen kalenterivuoden liikevaihto huomioidaan.
Mitä tapahtuu kun ylitän rajan kesken vuoden?
Rekisteröidy ALV-velvolliseksi heti kun raja ylittyy. Hyvä uutinen: maksat ALV:n vain ylityshetkestä eteenpäin, et takautuvasti koko vuoden myynnistä. Ilmoita rekisteröityminen OmaVero-palvelussa.
Mitä tapahtui alarajahuojennukselle?
Alarajahuojennus poistui 1.1.2025. Aiemmin 15 000-30 000€ liikevaihdon yrittäjät saivat osittaisen huojennuksen maksetusta ALV:sta. Nyt tätä ei enää ole - kun ylität 20 000 €, maksat täyden ALV:n.
Lasketaanko kaikki tulot liikevaihtoon?
Liikevaihtoon lasketaan myyntituotot ALV-velvollisesta toiminnasta. Ei lasketa mukaan: pääomatuloja (osingot, korot), verottomat myynnit (terveydenhuolto), käyttöomaisuuden myynnit.
Miten rekisteröidyn ALV-velvolliseksi?
Rekisteröityminen tapahtuu OmaVero-palvelussa tai Y-lomakkeella (yrityksen perustamisen yhteydessä). Rekisteröityminen astuu voimaan ilmoittamastasi päivästä alkaen.
Laskurin tarkkuus
Laskuri perustuu voimassa olevaan ALV-lainsäädäntöön. Raja-arvo 20 000 € astui voimaan 1.1.2025.
Lähteet: Verohallinto – ALV-velvollisuus
Jos käytät Exceliä, tämä voi kiinnostaa
Ilmainen Excel-pohja – 9 valmista työkalua yhdessä tiedostossa.
Yksi tiedosto – kaikki tämä valmiina:
- Kassavirtaennuste 13 viikolle
- Hinnoittelulaskuri (tunti + yksikkö)
- Vuosibudjetti 12 kuukaudelle
- Myyntisaamisten seuranta
- Ostovelkojen hallinta
- Tarjouspohja maksuerin
Kaavat valmiina – täytä vain omat lukusi ja näet tulokset heti.
📧 Sähköposti vain latauslinkkiä varten. Ei rekisteröitymistä.