Toimituksen tarkistus
Arvento-toimitus on koonnut tämän artikkelin tarjoajien ja viranomaislähteiden perusteella. Maksukorttien ominaisuudet ja hinnat muuttuvat, joten tarkistus koskee yleisiä toimintatapoja, ei yksittäisen palvelupaketin lupausta. Päivitetty 21.7.2026.
Yrittäjä tilaa uuden mainostyökalun kokeiluun ja antaa korttinsa numeron tuntemattomaan palveluun. Kolmen kuukauden päästä tilillä on veloitus, jota kukaan ei muista tilanneensa. Toisessa yrityksessä työntekijä maksaa asiakastapaamisen lounaan omalla kortillaan ja täyttää kulukorvauslomaketta viikkoa myöhemmin. Molemmat ongelmat ratkeavat samalla työkalulla: kun jokaisella menolla on oma virtuaalikortti kulurajalla, veloitukset pysyvät hallinnassa ja kuitit kiinnittyvät oikeaan tapahtumaan. Virtuaalikortti on yleensä yritystilin ominaisuus, joten sen valinta kytkeytyy siihen, minkä tilin yritys muutenkin ottaa. Eri tilien kortit ja kulut vertaat yritystilien vertailussa; tässä keskitytään itse virtuaalikorttiin ja sen käyttötapoihin.
Mikä virtuaalikortti on ja miksi yritykset käyttävät sitä
Virtuaalikortti on tavallinen debit- tai luottokortti, josta on olemassa vain numerotiedot: kortin numero, voimassaoloaika ja turvakoodi. Sitä ei paineta muoviksi, vaan se luodaan pankin tai maksulaitoksen sovelluksessa hetkessä. Maksaminen toimii kuten fyysisellä kortilla verkkokaupassa ja sovelluksissa, ja liittämällä kortin puhelimen lähimaksuun sillä voi usein maksaa myös kaupan kassalla.
Yritykselle hyöty tulee kolmesta suunnasta. Kortin saa käyttöön heti, ilman viikon parin postitusta, joten kiireinen osto ei jää odottamaan. Kortteja voi luoda useita, jolloin jokaiselle palvelulle tai työntekijälle tulee omansa ja veloitukset erottuvat toisistaan. Ja koska jokaiselle kortille voi asettaa oman rajan ja sen voi sulkea sekunnissa, riski tuntemattomasta veloituksesta tai vuotaneesta kortin numerosta pienenee.
Kulut erottuvat toisistaan
Kun mainostilillä, pilvipalvelulla ja kirjanpito-ohjelmalla on kullakin oma kortti, tiliote kertoo suoraan mihin raha meni. Unohtunut tai kallistunut tilaus paljastuu ilman salapoliisityötä.
Riski rajautuu yhteen korttiin
Jos kortin numero vuotaa tietomurrossa, suljet vain sen yhden kortin etkä joudu tilaamaan koko yrityksen korttia uudelleen. Kuukausiraja pysäyttää mahdollisen väärinkäytön pieneen summaan.
Työntekijät maksavat ilman omaa rahaa
Oma virtuaalikortti kulurajalla poistaa kulukorvauskierteen. Työntekijä ei maksa omillaan eikä odota rahojaan, ja sinä näet menot reaaliajassa.
Käyttötapa-valitsin: mikä kortti sopii sinulle
Vastaa kahteen kysymykseen, niin saat suosituksen siitä, minkä tyyppinen virtuaalikortti tilanteeseesi sopii ja millaiselta tarjoajalta se löytyy. Suositus on ohjeellinen ja tarkoitettu vertailun pohjaksi.
1. Mihin kortti tulee pääasiassa?
2. Kuka korttia käyttää?
Kolme virtuaalikortin tyyppiä
Sama sana tarkoittaa käytännössä kolmea eri työkalua. Ne eroavat siinä, kuinka kauan kortti elää ja kuka sitä käyttää. Oikean tyypin valinta ratkaisee, ratkaiseeko kortti todella sen ongelman, jota varten sen otit.
| Tyyppi | Miten toimii | Sopii kun |
|---|---|---|
| Toistuva tilauskortti | Pysyvä kortti kuukausirajalla, sidottu yhteen palveluun | Maksat toistuvia tilauksia, kuten mainontaa tai ohjelmistoja |
| Kertakäyttökortti | Vanhenee ensimmäisen veloituksen jälkeen tai lukitaan heti | Ostat kerran tuntemattomasta kaupasta tai kokeilet palvelua |
| Työntekijän kulukortti | Henkilökohtainen kortti rajalla, kulut ja kuitit reaaliajassa | Useampi henkilö tekee hankintoja yrityksen piikkiin |
Käytännössä sama yritys tarvitsee usein kaikkia kolmea: pysyvät kortit toistuville palveluille, kertakäyttökortin satunnaisiin ostoihin ja kulukortit tiimille. Siksi kannattaa valita tarjoaja, jonka korttien määrää ja tyyppejä ei ole rajattu tiukasti.
Mistä virtuaalikortin saa: tarjoajat pk-yritykselle
Virtuaalikortti tulee joko yritystilin osana tai erillisen kulunhallinta-alustan kautta. Karkea jako on tämä: jos tarvitset kortit ja tilin samasta paikasta, valitse yritystili, jossa virtuaalikortit sisältyvät. Jos ydintarve on työntekijöiden kulujen ja kuittien hallinta, kulunhallintaan erikoistunut alusta tuo enemmän. Alla oleva jäsennys kuvaa ominaisuuksia yleisellä tasolla; tarkat kortti- ja hintatiedot kannattaa aina varmistaa tarjoajan omilta sivuilta, koska ne muuttuvat.
| Tarjoaja | Tyyppi | Kenelle sopii |
|---|---|---|
| Holvi | Yritystili, virtuaalikorttien saatavuus ja ehdot tarkistettava | Toiminimi ja pieni osakeyhtiö, jolle tili ja kortit samasta paikasta |
| Revolut Business | Maksupalvelu, virtuaalikorttien saatavuus riippuu paketista | Verkko-ostoksia ja valuuttamaksuja tekevä yritys |
| Wise Business | Maksupalvelu, digitaalikortti ja monivaluutta; ehdot tarkistettava | Ulkomaisia palveluita eri valuutoissa maksava yritys |
| Pleo | Kulunhallinta-alusta, kortit ja kulurajat sopimuksen mukaan | Tiimi, jossa moni tekee hankintoja ja kuitit pitää saada talteen |
| eTasku | Kotimainen kulunhallinta; korttiominaisuudet tarkistettava erikseen | Yritys, joka haluaa kuitit ja kortit samaan suomenkieliseen palveluun |
| Wallester Business | Korttialusta, korttimäärät ja rajat paketista riippuen | Yritys, joka tarvitsee kymmeniä tai satoja kortteja kerralla |
Tarjoajakohtaisia kokemuksia ja hintoja löydät sivuilta Holvi, Revolut Business ja Wise Business. Jos kortti on sinulle tilin tärkein ominaisuus, vertaa vaihtoehdot rinnakkain fintech-pankkien vertailussa.
Kolme tilannetta, joissa virtuaalikortti maksaa vaivan
Verkkokauppias ja toistuvat mainostilaukset
Verkkokauppa mainostaa useassa kanavassa ja maksaa lisäksi kuvapankista ja sähköpostityökalusta. Kun jokaisella on oma virtuaalikortti kuukausirajalla, hinnankorotus tai kokeilujakson jälkeen jatkuva veloitus jää rajaan kiinni sen sijaan, että se huomataan vasta tilinpäätöksessä. Kortin voi myös lukita heti, jos kanava vaihtuu.
Konsultti ja kertaosto tuntemattomasta kaupasta
Yhden henkilön konsulttiyritys ostaa kerran raportin ulkomaiselta sivustolta, jonka luotettavuudesta ei ole varmuutta. Kertakäyttökortti tai heti oston jälkeen lukittava kortti rajaa riskin yhteen maksuun. Vaikka sivusto myöhemmin veloittaisi uudelleen tai vuotaisi tietonsa, kortti on jo suljettu eikä muihin ostoihin käytettävä kortti ole vaarassa.
Viiden hengen tiimi ja kulukorvauskierre
Pienessä yrityksessä työntekijät maksavat lounaita, matkalippuja ja pieniä hankintoja omilla korteillaan ja täyttävät kulukorvauslomakkeita. Kun jokaiselle annetaan oma virtuaalinen kulukortti rajalla, oma raha ei enää ole kiinni yrityksen menoissa, kuitit liittyvät tapahtumiin puhelimella ja esihenkilö näkee kulut reaaliajassa. Kuukauden lopun selvittely jää pois.
Turvallisuus: mihin virtuaalikortti oikeasti suojaa
Virtuaalikortin turvallisuus ei ole taikuutta vaan rajaamista. Kun jokaisella menolla on oma kortti, oma raja ja oma sulkumahdollisuus, yksittäinen ongelma ei leviä muihin maksuihin. Neljä keinoa kannattaa ottaa käyttöön heti.
Kulurajat jokaiselle kortille
Aseta kuukausi- tai kertaostoraja lähelle todellista tarvetta. Raja on katto, joka pysäyttää sekä väärinkäytön että unohtuneen tilauksen.
Kertakäyttö ja lukitus
Kertaostoon käytä korttia, joka vanhenee tai jonka lukitset heti maksun jälkeen. Tämä rajoittaa uusia veloituksia, mutta ei peru jo syntynyttä maksutunnistetta tai toistuvan veloituksen lupaa automaattisesti.
Vahva tunnistautuminen
Verkkomaksuissa maksupalvelu voi vaatia vahvan tunnistautumisen, mutta PSD2-sääntelyssä on myös poikkeuksia esimerkiksi toistuville maksuille ja pienille maksuille. Älä siksi käsittele vahvaa tunnistautumista ainoana suojana.
Kirjanpito: virtuaalikortti ei poista kuittivelvollisuutta
Virtuaalikortti helpottaa kirjanpitoa, koska tapahtumat kirjautuvat sähköisesti ja moni kulunhallinta-alusta pyytää liittämään kuvan kuitista suoraan tapahtumaan. Se ei kuitenkaan poista tositevelvollisuutta. Kirjanpitolain mukaan jokaisen kirjauksen on perustuttava päivättyyn ja numeroituun tositteeseen, joka todentaa liiketapahtuman. Pelkkä korttiveloitus tiliotteella ei riitä tositteeksi.
Käytännön ohje: liitä kuitti tai lasku tapahtumaan heti maksun jälkeen, kun se on vielä tallessa. Tosite on säilytettävä kirjanpitolain mukaisen ajan, ja siitä pitää käydä ilmi liiketapahtuman sisältö, määrä ja osapuolet. Virtuaalikortin automaattinen tapahtumatieto nopeuttaa täsmäytystä, mutta kuitti on silti pakko saada talteen.
Kirjanpidon perusteista ja maksamisen käytännöistä on koottu tietoa pankkien ja maksamisen oppaaseen.
Milloin virtuaalikortti ei yksin riitä
Virtuaalikortti hoitaa verkko-ostokset ja kulunhallinnan, mutta muutamassa tilanteessa tarvitset silti muuta. Nämä kannattaa tunnistaa ennen kuin luottaa pelkkään virtuaalikorttiin.
Käteisnostot ja pantit
Automaatista nostoon ja tilanteisiin, joissa kortti jätetään vakuudeksi, kuten autonvuokraukseen, tarvitset fyysisen kortin.
Kortin fyysinen näyttäminen
Osa myymälöistä ja palveluista haluaa nähdä kortin. Jos et ole liittänyt korttia puhelimen lähimaksuun, virtuaalikortti ei näy fyysisenä. Useimmat yritystilit sisältävät sekä fyysisen kortin että virtuaalikortit, joten tähän ei tarvitse erillistä ratkaisua.
Luoton tarve, ei vain maksuväline
Virtuaalikortti on useimmiten debit-kortti, joka veloittaa tililtä heti. Jos tarvitset maksuaikaa tai luottorajaa, kyse on eri tuotteesta. Yritysluottokortin vaihtoehdot vertaat luottokorttien vertailussa ja yrityksille suunnatut kortit löydät sivulta luottokortti yritykselle.
Seuraavat askeleet
Virtuaalikortti tulee yleensä yritystilin mukana, joten valinta kannattaa tehdä tilin ehdoilla: mieti ensin, tarvitsetko kortit ja tilin samasta paikasta vai painottuuko tarve työntekijöiden kulujen hallintaan. Vertaa tilien kortit ja kulut yritystilien vertailussa, tai katso pelkkien kuukausimaksujen erot halvimman yritystilin vertailussa. Jos maksat paljon ulkomaisia palveluita, tarkista myös miten valuuttakulut käyttäytyvät kansainvälisten maksujen oppaasta.
Vertaa yritystilien kortit ja kulutKysyttyä virtuaalikorteista yrityksille
Lähteet
- Finanssivalvonta: PSD2. Maksudirektiivi ja vahva tunnistautuminen kortinhaltijan käynnistämissä verkkomaksuissa.
- Finanssiala: kysymyksiä ja vastauksia PSD2:sta. Vahvan tunnistautumisen käytännön selitys kuluttajalle ja yritykselle.
- Finlex: kirjanpitolaki 1336/1997. Kirjauksen on perustuttava päivättyyn ja numeroituun tositteeseen, joka todentaa liiketapahtuman.
- Holvi: yritysten maksukortit. Esimerkki tarjoajan omasta korttivalikoimasta; hinnat ja saatavuus kannattaa tarkistaa ennen päätöstä.
- Wise: Business-kortin saatavuus. Tarjoajan ajantasainen ohje Suomen saatavuudesta.
Tämä artikkeli on yleisluontoinen eikä korvaa henkilökohtaista neuvontaa. Korttien ominaisuudet, hinnat ja rajat vaihtelevat tarjoajittain ja muuttuvat. Tarkista aina ajantasaiset ehdot tarjoajan omilta sivuilta ja kirjanpidon vaatimukset omalta kirjanpitäjältäsi ennen kortin käyttöönottoa.