Perusteet & käsitteet

Eläkeikä 2026: rajat, karttumat ja vaihtoehdot

Eläkeikä syntymävuoden mukaan, karttumamuutos 2026 ja osittaisen vanhuuseläkkeen varhennusvähennys. Taulukko, yrittäjän vaihtoehdot ja viralliset lähteet.

20. maaliskuuta 2026 eläkeikä 5 min lukuaikaPerusteet

Miksi tämä on tärkeää?

Syntymävuosi määrää, milloin voit siirtyä vanhuuseläkkeelle. Vuodesta 1962 eteenpäin alin ikäraja on 65 vuotta. Samalla vuoden 2026 alusta korotettu 1,7 prosentin karttuma poistui kaikilta ikäryhmiltä ja standardiksi tuli 1,5 prosenttia.

Eläkeikä syntymävuoden mukaan

Kolme rajapyykkiä ohjaa eläkkeelle siirtymistä: alin eläkeikä, tavoite-eläkeikä ja vakuuttamisen yläikäraja. Alin ikäraja nousee kolmen kuukauden portain syntymävuoden 1955 jälkeen ja saavuttaa 65 vuotta vuonna 1962 syntyneillä. Tavoite-eläkeikä on se ikä, jossa elinaikakertoimen vaikutus kompensoituu lykkäyskorotuksella. Jos jatkat työssä tavoite-eläkeikääsi asti, elinaikakerroin ei käytännössä pienennä eläkettäsi.

Vakuuttamisen yläikäraja tarkoittaa ikää, johon asti työ- ja yrittäjäeläkevakuutus on voimassa. Vuodesta 2026 alkaen se nousi aiemmasta 68 vuodesta: 1958–1961 syntyneillä 69 vuoteen ja 1962 syntyneillä sekä nuoremmilla 70 vuoteen (Ilmarinen, 2025). Vuoden 1965 jälkeen syntyneiden ikärajat sidotaan elinajan odotteeseen, ja Eläketurvakeskus vahvistaa ne myöhemmin.

Syntymävuosi	Alin eläkeikä	Tavoite-eläkeikä	Vakuuttamisen yläikäraja
1958	64 v	65 v 1 kk	69 v
1959	64 v 3 kk	65 v 5 kk	69 v
1960	64 v 6 kk	65 v 9 kk	69 v
1961	64 v 9 kk	66 v	69 v
1962–1964	65 v	noin 66 v 3 kk	70 v
1965–	sidotaan elinaikaan*	–	70 v

Karttumamuutos 2026: korotettu karttuma poistui

Standardikarttuma 2026

1,5 %

Kaikille 17–69-vuotiaille iästä riippumatta

Korotettu karttuma (poistui)

1,7 %

Koski 53–62-vuotiaita, päättyi 2025 lopussa

YEL-maksu 2026

24,4 %

Vahvistetusta työtulosta, kaikille sama

Palkansaajan eläkemaksu

7,3 %

Yhtenäistyi kaikille 2026 alkaen

Elinaikakerroin leikkaa alkavia eläkkeitä

Elinaikakerroin pienentää kuukausieläkettä suhteessa siihen, kuinka paljon elinajan odote on noussut. Vuodelle 2026 vahvistettu kerroin on 0,94643, ja se koskee vuonna 1964 syntyneitä. Heidän vanhuuseläkkeensä pienenee noin 5,4 prosenttia verrattuna tilanteeseen ilman kerrointa.

Kerroin vaikuttaa kaikkiin alkaviin vanhuuseläkkeisiin ja osittaisiin vanhuuseläkkeisiin. Jo maksussa oleviin eläkkeisiin tai työkyvyttömyyseläkkeisiin se ei vaikuta.

Vaikutuksen voi kompensoida jatkamalla työtä tavoite-eläkeikään asti. Jokainen kuukausi alimman eläkeiän jälkeen kasvattaa eläkettä lykkäyskorotuksella 0,4 prosenttia kuukaudessa. Vuonna 1964 syntyneillä tavoite-eläkeikä on noin 66 vuotta ja 3 kuukautta (ETK, 2025).

Elinaikakerroin 2026 on 0,94643. Vuonna 1964 syntyneiden eläke pienenee 5,4 %. Lykkäyskorotus 0,4 %/kk kompensoi vaikutuksen tavoite-eläkeikään mennessä.

Osittainen vanhuuseläke: joustavuutta pysyvällä hinnalla

Osittainen vanhuuseläke (OVE) antaa mahdollisuuden nostaa 25 tai 50 prosenttia kertyneestä eläkkeestä. Työtunteja tai ansioita ei rajoiteta, joten voit jatkaa yrittäjänä normaalisti.

Vuonna 1963 ja sitä ennen syntyneillä OVE:n alaikäraja on 61 vuotta. Vuonna 1964 syntyneillä raja nousi 62 vuoteen. Vuodesta 1965 eteenpäin alaikäraja on kolme vuotta ennen omaa alinta eläkeikää.

Varhennus maksaa. Jokaiselta kuukaudelta ennen alinta eläkeikää tehdään 0,4 prosentin pysyvä vähennys nostettavaan osaan. Esimerkki: vuonna 1964 syntynyt, jonka alin eläkeikä on 65 vuotta, nostaa 50 prosenttia eläkkeestään 62-vuotiaana. Vähennys on 36 kuukautta kertaa 0,4 prosenttia eli 14,4 prosenttia. Leikkaus on pysyvä ja siirtyy myös myöhempään täyteen vanhuuseläkkeeseen.

Jos valitset ensin 25 prosentin osuuden, toisen 25 prosentin erän voi hakea myöhemmin. Elinaikakerroin pienentää myös OVE:n kautta nostettavaa osaa.

Nostettavissa 25 % tai 50 % kertyneestä eläkkeestä.
Varhennusvähennys 0,4 %/kk ennen alinta eläkeikää. Pysyvä.
Ei rajoita työtunteja tai ansioita.
Elinaikakerroin pienentää myös OVE:n kautta nostettavaa osaa.

Työuraeläke pitkän uran tehneille

Kaikki eivät jaksa 65-vuotiaaksi. Rakennus-, kuljetus- ja hoiva-aloilla vuosikymmenten fyysinen kuormitus kuluttaa. Työuraeläke on tarkoitettu 63 vuotta täyttäneille, joilla on takanaan vähintään 38 vuotta henkisesti tai fyysisesti rasittavaa työtä.

Vuonna 2026 työuraeläkkeen ansioraja on 990,90 euroa kuukaudessa. Vertaa tätä vanhuuseläkkeeseen, jossa ansiorajoja ei ole. Yrittäjälle tämä tarkoittaa operatiivisesta vastuusta luopumista tai liiketoiminnan merkittävää supistamista.

Hakeminen edellyttää lääkärinlausuntoa työn rasittavuudesta. Hakemus on jätettävä vuoden sisällä rasittavan työn päättymisestä, joten ajoituksen suunnittelu on olennaista.

Ikäraja 63 vuotta ja vähintään 38 vuoden työura rasittavassa työssä.
Ansioraja 990,90 €/kk vuonna 2026.
Lääkärinlausunto työn rasittavuudesta vaaditaan.
Hakemus jätettävä vuoden sisällä rasittavan työn päättymisestä.

Yrittäjänä eläkkeellä: YEL-vakuutus ja verotus

Vanhuuseläkkeen alkaessa pakollinen YEL-vakuutus päättyy. Yritystoimintaa voi silti jatkaa, ja vapaaehtoisella YEL-vakuutuksella kerrytät lisää eläkettä vakuuttamisen yläikärajaan asti. Eläkkeen ohessa tehdystä työstä karttuu uutta eläkettä 1,5 prosenttia vuodessa, mutta sitä pitää hakea erikseen vakuuttamisen päättyessä.

Verotus muuttuu, kun eläke- ja ansiotulot yhdistyvät. Marginaalivero voi nousta korkeaksi. Tarkista palkkaverolaskurilla, miten eläkkeen ja ansiotulojen yhdistelmä vaikuttaa kokonaisveroasteeseen. Osakeyhtiössä osinkolaskuri auttaa vertailemaan, onko osinkona vai palkkana nostaminen edullisempaa. Lue myös palkan ja osingon optimoinnista.

Verokortti on päivitettävä vastaamaan uutta tilannetta heti eläkkeen alkaessa.

Pakollinen YEL-vakuutus päättyy vanhuuseläkkeen alkaessa.
Vapaaehtoinen YEL-vakuutus mahdollinen yläikärajaan asti (69 tai 70 v).
Eläkkeen rinnalla tehdystä työstä karttuu 1,5 %/vuosi uutta eläkettä.
Verokortti päivitettävä eläke- ja ansiotulojen yhdistelmälle.

Miten valmistautua eläkeikään yrittäjänä

Pyydä eläkeote

Ajantasainen eläkeote omasta eläkeyhtiöstäsi kertoo kertyneen eläkkeen ja alimman eläkeikäsi.

Arvioi YEL-työtulon riittävyys

Tarkista YEL-laskurilla, vastaako työtulosi tavoittelemaasi eläketasoa. Takautuvasti työtuloa ei voi korottaa.

Suunnittele yrityksen jatko

Selvitä vaihtoehdot: sukupolvenvaihdos, myynti tai alasajo. Verohuojennuksilla voit keventää veroseuraamuksia.

Laske verovaikutukset

Eläke- ja ansiotulojen yhdistelmä nostaa marginaaliverotusta. Selvitä, onko palkka vai osinko edullisempi nostotapa.

Päivitä kassavirtaennuste

Laadi kassavirtalaskelma eläkkeelle siirtymisen jälkeiselle ajalle. Kassavirtaennusteen opas auttaa alkuun.

Selvitä luovutusvoittovero

Jos myyt yrityksen tai osakkeita, luovutusvoittovero voi olla merkittävä. Ajoitus vaikuttaa verokohteluun.

Tärkeimmät asiat muistaa:

Vuonna 1961 syntyneiden alin vanhuuseläkeikä on 64 vuotta ja 9 kuukautta.

Vuosina 1962–1964 syntyneillä alin eläkeikä on 65 vuotta.

Korotettu 1,7 prosentin karttuma poistui 2025 lopussa. Kaikille kertyy nyt 1,5 prosenttia.

Elinaikakerroin 2026 pienentää vuonna 1964 syntyneiden eläkettä 5,4 prosenttia.

Osittaisen vanhuuseläkkeen (OVE) alaikäraja on 62 vuotta vuonna 1964 syntyneillä.

Vakuuttamisen yläikäraja nousi: 1958–1961 syntyneillä 69 vuotta, 1962 ja sen jälkeen syntyneillä 70 vuotta.

Muista nämä

Tarkistuslista

Tarkista alin eläkeikäsi syntymävuotesi perusteella.Pyydä eläkeote ja tarkista kertyneen eläkkeen määrä.Arvioi, vastaako YEL-työtulosi tavoittelemaasi eläketasoa.Laske osittaisen vanhuuseläkkeen varhennusvähennys (0,4 %/kk).Selvitä yrityksen jatko: sukupolvenvaihdos, myynti vai alasajo.Päivitä verokortti ja kassavirtaennuste siirtymävaihetta varten.

Yhteenveto

Eläkeikä on vuodesta 1962 eteenpäin syntyneillä vähintään 65 vuotta. Korotetun karttuman poistuminen ja elinaikakerroin pienentävät alkavia eläkkeitä, joten YEL-työtulon tarkistaminen ja yrityksen jatkon suunnittelu kannattaa aloittaa vuosia ennen eläkeikää.

Usein kysyttyä

Voiko vanhuuseläkkeelle jäädä ennen alinta eläkeikää?

Täydelle vanhuuseläkkeelle ei voi siirtyä ennen alinta ikärajaa. Osittainen vanhuuseläke (OVE) on mahdollinen aikaisintaan 61–62-vuotiaana syntymävuodesta riippuen, mutta siihen liittyy pysyvä varhennusvähennys.

Miten eläkeindeksi vaikuttaa maksussa oleviin eläkkeisiin 2026?

Työeläkeindeksi vuodelle 2026 on 3104. Se tarkoittaa noin 0,9 prosentin korotusta jo maksussa oleviin eläkkeisiin vuodenvaihteessa (ETK, 2025).

Voinko ottaa osittaisen vanhuuseläkkeen ja jatkaa YEL-yrittäjänä?

Kyllä. OVE ei edellytä työn vähentämistä. YEL-vakuuttamisvelvollisuus jatkuu normaalisti, jos työtulosi ylittää alarajan 9 423,09 euroa vuodessa (2026).

Seuraavat askeleet